大連市國(guó)資委出資企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究暫行辦法

　　第一章 總則

 

　　第一條為落實(shí)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)保值增值責(zé)任，完善國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理責(zé)任制度，規(guī)范國(guó)有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究行為，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》等國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，并依照《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于建立國(guó)有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究制度的意見(jiàn)》要求，制定本辦法。

 

　　第二條大連市人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)市國(guó)資委)履行出資人職責(zé)的國(guó)有獨(dú)資企業(yè)、國(guó)有獨(dú)資公司、國(guó)有資本控股公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)企業(yè))及其獨(dú)資、控股子企業(yè)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)子企業(yè))違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資造成國(guó)有資產(chǎn)損失以及其他嚴(yán)重不良后果，追究相應(yīng)責(zé)任工作，適用本辦法。

 

　　第三條本辦法所稱(chēng)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究是指對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理有關(guān)人員違反國(guó)家法律法規(guī)和企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定，未履行或未正確履行職責(zé)造成企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)損失以及其他嚴(yán)重不良后果的，進(jìn)行調(diào)查核實(shí)、責(zé)任認(rèn)定和追責(zé)處理的工作。

 

　　第四條本辦法所稱(chēng)國(guó)有資產(chǎn)損失是指國(guó)家對(duì)企業(yè)各種形式的出資所形成的權(quán)益及依法認(rèn)定為國(guó)家所有的其他權(quán)益的非正常減少和滅失。具體參見(jiàn)本辦法第十八條規(guī)定。

 

　　第五條企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究工作應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

 

　　(一)依法合規(guī)，違規(guī)必究。以國(guó)家法律法規(guī)為準(zhǔn)繩，嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定，對(duì)違反規(guī)定、未履行或未正確履行職責(zé)造成國(guó)有資產(chǎn)損失以及其他嚴(yán)重不良后果的國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理有關(guān)人員，嚴(yán)格界定違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任，嚴(yán)肅追究問(wèn)責(zé)，實(shí)行重大決策終身責(zé)任追究制度。

 

　　(二)分級(jí)組織、分類(lèi)處理。市國(guó)資委和其履行出資人職責(zé)的企業(yè)按照國(guó)有資產(chǎn)分級(jí)管理要求和干部管理權(quán)限，分別組織開(kāi)展責(zé)任追究工作。對(duì)違紀(jì)違法行為，嚴(yán)格依紀(jì)依法處理。

 

　　(三)客觀(guān)公正、責(zé)罰適當(dāng)。在充分調(diào)查核實(shí)和責(zé)任認(rèn)定的基礎(chǔ)上，既考慮量的標(biāo)準(zhǔn)也考慮質(zhì)的不同，實(shí)事求是地確定資產(chǎn)損失程度和責(zé)任追究范圍，恰當(dāng)公正地處理相關(guān)責(zé)任人。

 

　　(四)懲教結(jié)合、糾建并舉。在嚴(yán)肅追究違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任的同時(shí)，加強(qiáng)案例總結(jié)和警示教育，不斷完善規(guī)章制度，及時(shí)堵塞經(jīng)營(yíng)管理漏洞，建立問(wèn)責(zé)長(zhǎng)效機(jī)制，提高國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平。

 

　　第二章 責(zé)任追究范圍

 

　　第六條在企業(yè)管控方面，企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理有關(guān)人員有下列情形之一造成國(guó)有資產(chǎn)損失以及其他嚴(yán)重不良后果的，應(yīng)當(dāng)追究責(zé)任：

 

　　(一)未履行或未正確履行職責(zé)致使企業(yè)發(fā)生較大資產(chǎn)損失，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生重大影響;

 

　　(二)對(duì)企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)隱患、內(nèi)控缺陷等問(wèn)題失察，或沒(méi)有及時(shí)報(bào)告、處理，造成重大風(fēng)險(xiǎn)等。

 

　　(三)所屬子企業(yè)發(fā)生重大違紀(jì)違法問(wèn)題，造成重大資產(chǎn)損失，影響其持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力或造成嚴(yán)重不良后果;

 

　　(四)造成國(guó)有資產(chǎn)損失或嚴(yán)重不良后果的其他情形。

 

　　第七條在購(gòu)銷(xiāo)管理方面，企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員有下列情形之一造成國(guó)有資產(chǎn)損失的，應(yīng)當(dāng)追究責(zé)任：

 

　　(一)未按照規(guī)定訂立、履行合同，未履行或未正確履行職責(zé)致使合同標(biāo)的價(jià)格明顯不公允;

 

　　(二)交易行為虛假或違規(guī)開(kāi)展"空轉(zhuǎn)"貿(mào)易;

 

　　(三)利用關(guān)聯(lián)交易輸送利益;

 

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