國資監(jiān)管機構(gòu)負(fù)責(zé)審核國家出資企業(yè)的增資行為。其中，因增資致使國家不再擁有所出資企業(yè)控股權(quán)的，須由國資監(jiān)管機構(gòu)報本級人民政府批準(zhǔn)。

 

　　國家出資企業(yè)決定其子企業(yè)的增資行為。其中，對主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，主要承擔(dān)重大專項任務(wù)的子企業(yè)的增資行為，須由國家出資企業(yè)報同級國資監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)。

 

　　增資企業(yè)為多家國有股東共同持股的企業(yè)，由其中持股比例最大的國有股東負(fù)責(zé)履行相關(guān)批準(zhǔn)程序;各國有股東持股比例相同的，由相關(guān)股東協(xié)商后確定其中一家股東負(fù)責(zé)履行相關(guān)批準(zhǔn)程序。

 

　　企業(yè)增資應(yīng)當(dāng)由增資企業(yè)按照企業(yè)章程和內(nèi)部管理制度進行決策，形成書面決議。國有控股、國有實際控制企業(yè)中國有股東委派的股東代表，應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定和委派單位的指示發(fā)表意見、行使表決權(quán)，并將履職情況和結(jié)果及時報告委派單位。

 

　　企業(yè)增資在完成決策批準(zhǔn)程序后，應(yīng)當(dāng)由增資企業(yè)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機構(gòu)開展審計和資產(chǎn)評估。

 

　　以下情形按照《中華人民共和國公司法》、企業(yè)章程履行決策程序后，可以依據(jù)評估報告或最近一期審計報告確定企業(yè)資本及股權(quán)比例：(一)增資企業(yè)原股東同比例增資的;(二)履行出資人職責(zé)的機構(gòu)對國家出資企業(yè)增資的;(三)國有控股或國有實際控制企業(yè)對其獨資子企業(yè)增資的;(四)增資企業(yè)和投資方均為國有獨資或國有全資企業(yè)的。

 

　　企業(yè)增資通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)網(wǎng)站對外披露信息公開征集投資方，時間不得少于40個工作日。信息披露內(nèi)容包括但不限于：(一)企業(yè)的基本情況;(二)企業(yè)目前的股權(quán)結(jié)構(gòu);(三)企業(yè)增資行為的決策及批準(zhǔn)情況;(四)近三年企業(yè)審計報告中的主要財務(wù)指標(biāo);(五)企業(yè)擬募集資金金額和增資后的企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu);(六)募集資金用途;(七)投資方的資格條件，以及投資金額和持股比例要求等;(八)投資方的遴選方式;(九)增資終止的條件;(十)其他需要披露的事項。

 

　　產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)接受增資企業(yè)的委托提供項目推介服務(wù)，負(fù)責(zé)意向投資方的登記工作，協(xié)助企業(yè)開展投資方資格審查。

 

　　通過資格審查的意向投資方數(shù)量較多時，可以采用競價、競爭性談判、綜合評議等方式進行多輪次遴選。產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)負(fù)責(zé)統(tǒng)一接收意向投資方的投標(biāo)和報價文件，協(xié)助企業(yè)開展投資方遴選有關(guān)工作。企業(yè)董事會或股東會以資產(chǎn)評估結(jié)果為基礎(chǔ)，結(jié)合意向投資方的條件和報價等因素審議選定投資方。

 

　　投資方以非貨幣資產(chǎn)出資的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)增資企業(yè)董事會或股東會審議同意，并委托具有相應(yīng)資質(zhì)的評估機構(gòu)進行評估，確認(rèn)投資方的出資金額。

 

　　增資協(xié)議簽訂并生效后，產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)應(yīng)當(dāng)出具交易憑證，通過交易機構(gòu)網(wǎng)站對外公告結(jié)果，公告內(nèi)容包括投資方名稱、投資金額、持股比例等，公告期不少于5個工作日。

 

　　以下情形經(jīng)同級國資監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)，可以采取非公開協(xié)議方式進行增資：(一)因國有資本布局結(jié)構(gòu)調(diào)整需要，由特定的國有及國有控股企業(yè)或國有實際控制企業(yè)參與增資;(二)因國家出資企業(yè)與特定投資方建立戰(zhàn)略合作伙伴或利益共同體需要，由該投資方參與國家出資企業(yè)或其子企業(yè)增資。

 

　　以下情形經(jīng)國家出資企業(yè)審議決策，可以采取非公開協(xié)議方式進行增資：(一)國家出資企業(yè)直接或指定其控股、實際控制的其他子企業(yè)參與增資;(二)企業(yè)債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán);(三)企業(yè)原股東增資。

 

　　國資監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)、國家出資企業(yè)審議決策采取非公開協(xié)議方式的企業(yè)增資行為時，應(yīng)當(dāng)審核下列文件：(一)增資的有關(guān)決議文件;(二)增資方案;(三)采取非公開協(xié)議方式增資的必要性以及投資方情況;(四)增資企業(yè)審計報告、資產(chǎn)評估報告及其核準(zhǔn)或備案文件;(五)增資協(xié)議;(六)增資企業(yè)的國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記表(證);(七)增資行為的法律意見書;(八)其他必要的文件。

 

　　(文章摘自2016年11月03日《濤哥說法》 作者：濤哥)

圖片來源：找項目網(wǎng)

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