國有股權(quán)管理1、(2000.05.19)財(cái)管字[2000]200號(hào)-財(cái)政部關(guān)于股份有限公司國有股權(quán)管理工作有關(guān)問題的通知
日期:2014-02-25/ 來源:華諾信誠 / 分享:
財(cái)政部關(guān)于股份有限公司國有股權(quán)管理工作有關(guān)問題的通知
財(cái)管字[2000]200號(hào)
【頒布單位】財(cái)政部
【頒布時(shí)間】2000-5-19
各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳(局)、國有資產(chǎn)管理局(辦公室),國務(wù)院有關(guān)部委,中央企業(yè)集團(tuán),中國人民解放軍總后勤部,新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán):
為進(jìn)一步完善國有股權(quán)管理工作,促進(jìn)股份有限公司(以下簡稱“公司”)健康發(fā)展,根據(jù)政府職能轉(zhuǎn)變和證券市場發(fā)展的需要,重新規(guī)范國有股權(quán)管理中的有關(guān)事項(xiàng),現(xiàn)就有關(guān)問題通知如下:
一、國有股權(quán)管理工作的職能劃分。
按照國家所有、分級管理的原則,地方股東單位的國有股權(quán)管理事宜一般由省級(含計(jì)劃單列市,下同)財(cái)政(國有資產(chǎn)管理,以下簡稱國資)部門審核批準(zhǔn);國務(wù)院有關(guān)部門或中央管理企業(yè)(以下簡稱“中央單位”)的國有股權(quán)管理事宜由財(cái)政部審核批準(zhǔn)。但發(fā)行外資股(B股、H股等),國有股變現(xiàn)籌資,以及地方股東單位的國家股權(quán)、發(fā)起人國有法人股權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)讓、劃轉(zhuǎn)、質(zhì)押擔(dān)保等變動(dòng)(或者或有變動(dòng)購有關(guān)國有股權(quán)管理事宜,須報(bào)財(cái)政部審核批準(zhǔn)。具體職能劃分如下:
(一)省級財(cái)政(國資)部門國有股權(quán)管理職能
地方國有資產(chǎn)占用單放設(shè)立公司和發(fā)行A股股票;
地方股東單位未全額認(rèn)購或以非現(xiàn)金方式全額認(rèn)購應(yīng)配股份;
地方股東單位持有上市公司非發(fā)起人國有法人股及非上市公司國有股權(quán)發(fā)生直接或間接轉(zhuǎn)讓、劃轉(zhuǎn)以及因司法凍結(jié)、擔(dān)保等引起的股權(quán)變動(dòng)及或有變動(dòng)。
(二)財(cái)政部國有股權(quán)管理職能
中央股東單位的國有股權(quán)管理事宜;
地方股東單位涉及以下行為的,由省級財(cái)政(國資)部門審核后報(bào)財(cái)政部批準(zhǔn):
設(shè)立公司并發(fā)行外資股(B、H股等);
上市公司國家股權(quán)、發(fā)起人國有法人股權(quán)發(fā)生直接或間接轉(zhuǎn)讓、劃轉(zhuǎn)以及因司法凍結(jié)、擔(dān)保等引起的股權(quán)變動(dòng)及或有變動(dòng);
國家組織進(jìn)行的國有股變現(xiàn)籌資、股票期權(quán)激勵(lì)機(jī)制試點(diǎn)等工作。
(三)國有資產(chǎn)占用單位設(shè)立公司和發(fā)行A股股票涉及地方和中央單位共同持股的,按第一大股東歸屬確定管理權(quán)限。
二、國有股權(quán)管理程序
(一)由省級財(cái)政(國資)部門負(fù)責(zé)的國有股權(quán)管理事宜,經(jīng)地方財(cái)政(國資)部門逐級審核后,報(bào)省級財(cái)政(國資)部門批準(zhǔn)。
(二)由財(cái)政部負(fù)責(zé)的國有股權(quán)管理事宜,按以下兩種情形辦理:
國有股權(quán)由地方單位持有的,國有股權(quán)管理事宜由省級財(cái)政(國資)部門審核后報(bào)財(cái)政部批準(zhǔn)。
國有股權(quán)由中央單位持有的,國有股權(quán)管理事宜由中央單位審核后報(bào)財(cái)政部批準(zhǔn)。
三、辦理國有股權(quán)管理審核批復(fù)事宜需報(bào)送的材料:
(一)設(shè)立公司需報(bào)送的材料:
1.中央單位或地方財(cái)政(國資)部門及國有股東關(guān)于國有股權(quán)管理問題的由請報(bào)告;
2中央單位或地方政府有關(guān)部門同意組建股份有限公司的文件;
3.設(shè)立公司的可行性研究報(bào)告、資產(chǎn)重組方案、國有股權(quán)管理方案;
4.各發(fā)起人國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)登記證、營業(yè)執(zhí)照及主發(fā)起人前三年財(cái)務(wù)報(bào)表;
5.發(fā)起人協(xié)議、資產(chǎn)重組協(xié)議;
6.資產(chǎn)評估合規(guī)性審核文件;
7.關(guān)于資產(chǎn)重組、國有股權(quán)管理的法律意見書。
8.公司章程。
(二)配股時(shí)需報(bào)送的材料:
1.中央單位或省級財(cái)政(國資)部門及國有股股東的申請報(bào)告;
2.上市公司基本概況和董事會(huì)提出的配股預(yù)案及董事會(huì)決議;
3.公司近期財(cái)務(wù)報(bào)告(年度報(bào)告或中期報(bào)告)和目前公司前10名股東名稱、持股數(shù)及其持股比例;
4.公司前次募集資金使用審核報(bào)告和本次募集資金運(yùn)用的可行性研究報(bào)告及政府對有關(guān)投資立項(xiàng)的批準(zhǔn)文件;
5.以實(shí)物資產(chǎn)認(rèn)購股份的,需提供該資產(chǎn)的概況、資產(chǎn)評估報(bào)告書及合現(xiàn)性審核文件等;
(三)轉(zhuǎn)讓或劃轉(zhuǎn)股權(quán)需報(bào)送的材料:
1.中央單位或省級財(cái)政(國資)部門關(guān)于轉(zhuǎn)讓或劃轉(zhuǎn)國有股權(quán)的申請報(bào)告;
2.中央單位或省級人民政府關(guān)于股權(quán)轉(zhuǎn)讓或劃轉(zhuǎn)的批準(zhǔn)文件;
3.國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓可行性研究報(bào)告、轉(zhuǎn)讓收入的收取及使用管理的報(bào)告;
4.轉(zhuǎn)讓方、受讓方草簽的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議;
5.公司上年度及近期財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告和公司前10名股東名稱、持股情況及以前年度國有股權(quán)發(fā)生變化情況;
6.受讓方或劃入方基本情況、營業(yè)執(zhí)照及近2年財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告;
7.受讓方與公司、轉(zhuǎn)讓方的債權(quán)債務(wù)情況;
8.受讓方在報(bào)財(cái)政部審批受讓國有股權(quán)前9個(gè)月內(nèi)與轉(zhuǎn)讓方及公司發(fā)生的股權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)置換、投資等重大事項(xiàng)的資料;
9.受讓方對公司的考察報(bào)告及未來12個(gè)月內(nèi)對公司進(jìn)行重組的計(jì)劃(適用于控股權(quán)發(fā)生變更的轉(zhuǎn)讓情形);
10.關(guān)于股權(quán)轉(zhuǎn)讓的法律意見書。
(四)上市公司回購國有股時(shí)需報(bào)送的材料:
1.中央單位或省級財(cái)政(國資)部門關(guān)于國有股回購的由請報(bào)告;
2.國有股股東單位關(guān)于同意回購的文件;
3.上市公司關(guān)于國有股回購方案;
4.公司近期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告;
5.回購協(xié)議書草案及國有股股東減持收入使用計(jì)劃;
6.公司對債權(quán)人妥善安排的協(xié)調(diào)方案;
7.公司章程。
(五)國有股擔(dān)保時(shí)需報(bào)送的材料:
1.中央單位或省級財(cái)政(國資)部門及國有股東關(guān)于國有股質(zhì)押擔(dān)保的申請;
2.國有股擔(dān)保的可行性報(bào)告;
3.擔(dān)保的有關(guān)協(xié)議;
4.國有股權(quán)登記證明;
5.公司近期財(cái)務(wù)招待報(bào)告(年度報(bào)告或中期報(bào)告);
6.資金使用項(xiàng)目情況及還款計(jì)劃;
7.關(guān)于股權(quán)擔(dān)保的法律意見書。
四、公司發(fā)行股票、增發(fā)股票或國有股股東與公司發(fā)生資產(chǎn)置換,國有股東應(yīng)在此項(xiàng)工作完成后即將有關(guān)情況報(bào)財(cái)政(國資)部門備案。
五、財(cái)政部和省級財(cái)政(國資)部門出具的關(guān)于國有股權(quán)管理的批復(fù)文件是有關(guān)部門批淮成立股份公司、發(fā)行審核的必備文件和證券交易所進(jìn)行股權(quán)登記的依據(jù)。
六、省級財(cái)政(國資)部門在出具股權(quán)管理批復(fù)文件時(shí)須同時(shí)報(bào)財(cái)政部備案,井建立國有股權(quán)變動(dòng)情況報(bào)告制度,每年7月份將上半年國有股權(quán)變化情況向財(cái)政部報(bào)告;每年1月份將上一年度國有股權(quán)變化情況向財(cái)政部報(bào)告。
七、國有股權(quán)管理工作的監(jiān)督檢查
財(cái)政部建立國有股權(quán)管理工作的監(jiān)督檢查制度,定期或不定期地對國有股權(quán)管理工作進(jìn)行檢查和監(jiān)督。如發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為,將嚴(yán)肅處理,并依法追究當(dāng)事人的責(zé)任。
省級財(cái)政(國資)部門未按國家國有股權(quán)管理有關(guān)規(guī)定執(zhí)行的,財(cái)政部將對其進(jìn)行通報(bào)批評,限期整改。
八、本通知自2000年7月1日起實(shí)施,《關(guān)于規(guī)范股份有限公司國有股權(quán)管理有關(guān)問題的通知》(國資企發(fā)[1996]58號(hào))文同時(shí)廢止,其它文件中凡與本通知不一致的,以本通知為準(zhǔn)。
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